合规角度看银行跟金融机构合作乐此不疲

外贸合规审查是银行收款的重要流程之一，但是银行在实际合规审查中，总会遇到很多难题。

1. 合理审查。在国际结算信用证审核惯例中有表面真实性审查的定义，即：银行只是审核单据，不会审查实际货物状态以及单据的真实性，银行审核只是表面的。
2. 辨别真假贸易。对于外贸交易的真伪，很难判断。毕竟银行不是专业人员，对于贸易真实性审查具有一定障碍。

银行对国际贸易动得尽职审核具体内容

1. 贸易合同审查

根据“单内一致”、“单证一致”、“单单一致”和“表面相符”的原则，对合同真实性、条款合理性、贸易规律合理性、要素一致性等进行审查。特别需要比对货物的市场价格和合同、发票中涉及的价格是否合理匹配，如不匹配是否有合理解释，并形成文字记录。

2.业务主体及交易上下游是否为同一人或关联方控制

　交易上下游是否与业务主体为同一人或关联方控制的审查可通过工商查册进行，无论交易对手在哪个国家。

3.海运提单批注和审查

对提单进行批注，如购汇、结汇、汇款等各环节均可进行。在批注之余，提单所示的行程是否早已到岸也是一个审查点。对于早已到岸、又无法提供合理解释的，银行如果进行操作，则有未尽尽职调查之嫌。

4.业务主体的调查

包括业务场所调查、企业经营期限、控制人简历、以往银行流水等尽职调查。可通过对控制人的调查、索要企业以往银行流水和业务介绍、人行征信并结合对业务主体的场所调查来获得对企业主体的感性认识。保留好如上证据，有利于表现银行的尽职调查。

总结

从实际审核难点与具体审核内容看出，银行在审核外贸合规时，受行业限制，无法对每一笔贸易进行详细且专业的审核。因此，在外贸合规中，银行和金融机构二者互相配合便可以做到应查尽查。

金融机构有专业的外贸合规团队，可以作为收款合规审查的第一道防线，可以帮助银行审核

1.贸易合同审查，除了做到“单内一致”、“单证一致”、“单单一致”和“表面相符”的原则以外，还应该对具体的贸易形式做出审核，例如：0110一般贸易，9610跨境贸易电子商务，9710跨境电商B2B直接出口等

2.贸易制裁经济制裁业务主体审核。除了常规对于业务主体的业务场所，企业经营期限，控制人个人信息，征信等常规审查外，还应该对买卖双方具体行业，经营产品。做出审核，是否在贸易制裁范围内。

3.针对跨境电商单子小，频率高等特点，金融机构审核团队可以结 双方下单记录，沟通记录，付款记录，物流记录等具体审核。对于贸易形式无法提供合理解释的，可以拒绝入账，原路退回等

4.物流单据真实性审核。审核货物出口是否完成出口闭环