跨境支付信息流和资金流节点总结

跨境支付，指的是两个或两个以上国家或地区之间因国际贸易（货物贸易和服务贸易）、国际投资等发生的国际间债权债务，并借助一定的结算工具和支付系统实现资金跨国和跨地区转移的交易行为。相比国内互联网支付而言，在整个跨境支付的过程当中，会涉及到消费者、平台商户、支付机构、银联网联、合作银行、监管部门、海关口岸、物流公司、境外客户等很多个关联角色。其业务流程主要涵盖信息流、资金流和物流。本文主要是笔者在实际的工作中对跨境支付业务中的信息流和资金流进行统一梳理和总结。共涉及跨境外币付款、跨境外币收款、跨境人民币付款和跨境人民币收款四部分业务核心内容。

备注：

• 第三方支付机构：以下简称“支付机构”
• 境内合作特约商户：以下简称“特约商户”
• 境内合作银行：以下简称“合作银行”
• 网联或银联：以下简称“双联”
• 备付金集中存管账户：以下简称“ACS账户”
• 外汇备付金账户：以下简称“PIA账户”
• 跨境人民币客户备付金账户：以下简称“客户备付金账户”

跨境外币付款

☆节点说明：

01.特约商户通过控台或接口向支付机构提交外币付款申请。

02.特约商户使用人民币支付账户余额完成业务订单支付。此时，特约商户的人民币账户余额减少，支付机构的ACS账户余额增加。

03.支付机构通过接口向合作银行发起购汇请求，即使用人民币资金根据当时的实际汇率换汇为外币资金。

04.合作银行通过双联备付金账户的映射额度完成从ACS账户扣减购汇所需的人民币金额。此时，映射额度和ACS账户余额都会减少。

05.合作银行完成购汇后，通过接口将购汇结果返回给支付机构，支付机构再将购汇结果通过控台或接口返回给特约商户。此时，支付机构在合作银行的PIA账户余额和特约商户的外币支付账户余额都会增加。

06.支付机构通过接口向合作银行发起付汇请求。即将购汇的外币资金付款到指定的境外账户。此时，支付机构在合作银行的PIA账户余额减少，合作银行行内的外币账户余额增加。

07.合作银行完成付汇后，通过接口将付汇结果返回给支付机构，支付机构再将付汇结果通过控台或接口返回给特约商户。此时，合作银行行内的外币账户余额和特约商户的外币支付账户余额都会减少。

备注：

• 外币付款申请包括主订单信息和还原明细订单信息。
• 使用账户余额完成支付，账户余额，包括互联网收单、账户充值、线下转账；支付的金额一般为汇款金额和服务手续费的总和，如果是月结的话，也可以独立支付该笔业务的汇款金额。
• 合作银行通过双联扣减的金额，仅为业务款金额，手续费金额需从支付机构自有资金账户（协议已规定）中完成扣减。
• ACS账户，为备付金集中存管账户。是指中国人民银行为支付机构开立的用于集中交存客户备付金的专用账户。针对跨境外币业务，资金往来需要通过该账户进行。一般情况下，最多可以有两家合作银行。
• PIA账户，为外汇备付金账户。一家合作银行的多个币种外汇备付金账户视作一个外汇备付金账户，用于收付市场交易主体暂收代付的外汇资金。一个外币币种对应一个外币账户，且需在展业之前按照合作银行要求开立对应的外币账户，外币账户可以开立多个。

跨境收款

☆节点说明：

01.境外客户将外币汇款到合作银行。此时，合作银行行内外币账户余额增加。

02.合作银行通过接口向支付机构发起待解付指令，即支付机构是否要将外币资金从合作银行行内账户划转到支付机构的PIA账户中。

03.特约商户通过控台或接口向支付机构提交外币收款申请。

04.支付机构通过接口向合作银行发起解付请求，即将外币金额从合作银行行内外币账户划转到支付机构在合作银行的PIA账户。

05.合作银行完成解付后，通过接口将解付结果返回给支付机构，支付机构再将解付结果通过控台或接口返回给特约商户。此时，合作银行行内外币账户余额减少，支付机构在合作银行的PIA账户余额和特约商户的外币支付账户余额都会增加。

06.支付机构通过接口向合作银行发起结汇请求，即将解付的外币资金根据当时的实际牌价换汇为人民币资金。

07.合作银行完成结汇后，通过接口将结汇结果返回给支付机构，支付机构再将结汇结果通过控台或接口返回给特约商户。此时，支付机构在合作银行的PIA账户余额和特约商户的外币支付账户余额都会减少，而支付机构的ACS账户余额和特约商户的人民币支付账户余额都会增加。

08.特约商户通过控台或接口向支付机构发起提现申请，此时，特约商户的人民币支付账户余额减少。

09.支付机构通过接口向双联发起代付请求，此时，支付机构的ACS账户余额和双联的备付金映射额度都会减少。

10.双联完成代付后，通过接口向支付机构返回代付结果，支付机构再将提现结果通过控台或接口返回给特约商户。此时，特约商户的银行账户余额增加。

备注：

• 外币收款申请包括主订单信息和还原明细订单信息，且金额及币种需要与银行的待解付通知保持一致。
• 特约商户对已结汇的人民币金额，可以发起提现（或代付），也可做余额支付使用。
• ACS账户，为备付金集中存管账户。是指中国人民银行为支付机构开立的用于集中交存客户备付金的专用账户。针对跨境外币业务，资金往来需要通过该账户进行。一般情况下，最多可以有两家合作银行。
• PIA账户，为外汇备付金账户。一家合作银行的多个币种外汇备付金账户视作一个外汇备付金账户，用于收付市场交易主体暂收代付的外汇资金。一个外币币种对应一个外币账户，且需在展业之前按照合作银行要求开立对应的外币账户，外币账户可以开立多个。

跨境人民币付款

☆节点说明：

01.特约商户通过控台或接口向支付机构提交人民币付款申请。

02.特约商户使用人民币支付账户余额完成业务订单支付。此时，特约商户的人民币账户余额减少，支付机构在合作银行的备付金账户余额增加。

03.支付机构通过接口向合作银行发起付款请求，即将人民币资金付款到指定的境外账户。

04.合作银行通过支付机构在其行内开立的客户备付金账户完成付款所需金额的扣减。此时，支付机构的客户备付金账户余额减少。

05.合作银行完成付款后，通过接口将付款结果返回给支付机构，支付机构再将付款结果通过控台或接口返回给特约商户。

备注：

• 人民币币付款申请包括主订单信息和还原明细订单信息。
• 使用账户余额完成支付，账户余额，包括互联网收单、账户充值、线下转账；支付的金额一般为汇款金额和服务手续费的总和，如果是月结的话，也可以独立支付该笔业务的汇款金额。
• 合作银行通过支付机构的跨境人民币客户备付金账户扣减的金额，仅为业务款金额，手续费金额需从支付机构自有资金账户（协议已规定）中完成扣减。
• 客户备付金账户，为跨境人民币客户备付金账户，是支付机构在合作银行所开立。针对跨境人民币业务，资金往来需要通过该账户进行。一般情况下，只能有一家合作银行。

跨境人民币收款

☆节点说明：

01.境外客户将人民币汇款到合作银行。此时，合作银行行内人民币账户余额增加。

02.合作银行通过接口向支付机构发起待解付指令，即支付机构是否要将人民币资金从合作银行行内人民币账户划转到支付机构的客户备付金账户中。

03.特约商户通过控台或接口向支付机构提交人民币收款申请。

04.支付机构通过接口向合作银行发起解付请求，即将人民币资金从合作银行行内账户划转到支付机构在合作银行的客户备付金账户。

05.合作银行完成解付后，通过接口将解付结果返回给支付机构，支付机构再将解付结果通过控台或接口返回给特约商户。此时，合作银行行内人民币账户余额减少，支付机构在合作银行的客户备付金账户余额和特约商户的人民币支付账户余额都会增加。

06.支付机构通过系统页面（接口）完成备付金账户间的资金调拨（即将资金从支付机构在合作银行的客户备付金账户调拨到支付机构在人行的ACS账户）。

07.特约商户通过控台或接口向支付机构发起提现申请，此时，特约商户的人民币支付账户余额减少。

08.支付机构通过接口向双联发起代付请求，此时，支付机构的ACS账户余额和双联的备付金映射额度都会减少。

09.双联完成代付后，通过接口向支付机构返回代付结果，支付机构再将提现结果通过控台或接口返回给特约商户。此时，特约商户的银行账户余额增加。

备注：

• 人民币收款申请包括主订单信息和还原明细订单信息，且金额及币种需要与银行的待解付通知保持一致；
• 特约商户对已收款的人民币金额，可以发起提现（或代付），也可做余额支付使用。
• 客户备付金账户，为跨境人民币客户备付金账户，是支付机构在合作银行所开立。针对跨境人民币业务，资金往来需要通过该账户进行。一般情况下，只能有一家合作银行。